事業計画書の作り方｜中小企業が融資・成長のために押さえる7つの要素

「事業計画書を書きたいがテンプレートだけでは心もとない」「融資審査で通る事業計画書はどう違うのか」「作ったものの社内で活用されていない」——中小企業の経営者から頻繁に聞く悩みです。

事業計画書は用途によって書くべき内容が変わるのがポイント。本記事では、年商1〜30億円規模の中小企業を30社以上支援してきた合同会社種火が、事業計画書の作り方・用途別の書き方・金融機関で通るコツを実務ベースで解説します。

事業計画書の3つの用途

事業計画書の7つの構成要素

1. エグゼクティブサマリー（1ページ）

全体の要約。読み手が最初に目にする「勝負所」。

2. 会社概要

• 会社名・設立年・代表者
• 事業内容・ミッション
• 沿革・実績

3. 市場分析

• 市場規模・成長性
• 競合分析（3〜5社）
• 自社の差別化ポイント

4. 事業戦略・商品/サービス

• 提供価値（顧客のどの課題を解決するか）
• 商品/サービスラインナップ
• 販売チャネル・マーケティング

5. 組織・人員計画

• 組織図・役割分担
• 採用計画
• 教育・評価制度

6. 財務計画（最重要）

• 売上計画（3〜5年）
• 費用計画
• 利益計画（PL）
• 資金計画（資金計画の作り方参照）
• 投資計画

7. リスク分析と対策

• 想定リスク3〜5個
• 各リスクへの対応策

融資審査で通る事業計画書のポイント

金融機関が見る5点

1. 売上見込みの根拠：「伸びる」ではなく「なぜ伸びるか」
2. 返済能力：営業CFで返済できるか
3. 担保・保証：不足時の回収策
4. 経営者の資質：過去の実績
5. 業界の成長性：斜陽産業は厳しい

通りやすい書き方のコツ

• 数字は保守的に（楽観予想＋保守予想の2本）
• 競合分析は具体名を出す
• リスクと対策を包み隠さず記載
• 役員の略歴・保有資格を明記

事業計画書作成の5ステップ

ステップ1：目的の明確化（1日）

融資用？社内共有用？投資家用？で書き方が全く変わる。

ステップ2：情報収集（1〜2週間）

• 自社の過去実績
• 市場調査（業界レポート・統計）
• 競合調査

ステップ3：財務計画作成（2週間）

売上→費用→利益→資金 の順で組み立て。資金計画は特に重要。

ステップ4：文書化（1週間）

Word/Google Docsで本文、PowerPoint/Googleスライドで要約資料。

ステップ5：レビュー・ブラッシュアップ（1週間）

第三者（税理士・社外CFO）にレビュー依頼。

事業計画書で「失敗する」3パターン

パターン1：テンプレート埋め作業で終わる

雛形を埋めただけ＝読み手に響かない。自社の言葉で書くことが必須。

パターン2：財務計画が現実離れ

“売上3倍”など根拠のない数字は見抜かれる。過去実績の延長線上で作る。

パターン3：作って終わりで使われない

作成自体が目的化し、社内共有されない。四半期ごとに進捗確認の運用を。

補助金・助成金申請時の事業計画書

補助金（ものづくり補助金・小規模事業者持続化補助金・事業再構築補助金）では独自フォーマットあり。
– 加点ポイントを意識：賃上げ・DX・事業承継
– 審査基準を読み込む：公募要領を熟読
– 社外CFOや認定支援機関の伴走が成功率を倍増

種火の事業計画書作成支援

よくある質問

Q. 事業計画書は何ページが適切？

A. 融資用：15〜30ページ、社内用：10〜15ページ、投資家用：20〜40ページ。

Q. 外注すべき？

A. 財務計画の部分は社外CFOに任せるのが安全。本文は経営者自身が書く。

Q. 作成にかかる時間は？

A. 経験者がいれば2〜3週間、ゼロから作るなら1〜2ヶ月。

Q. 融資が通りやすい事業計画書の特徴は？

A. “楽観/保守の2本立て”＋”返済能力の明示”＋”リスクと対策”の3点。

まとめ：事業計画書は”使われる”ものを作る

事業計画書は書いて終わりではなく、使われ続けるものを目指しましょう。四半期ごとに数字を更新し、経営会議で参照する運用ルールが定着の鍵です。

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